Indhold
En momsberegner giver dig svaret med det samme, hvad enten du skal tillægge 25 % moms til en pris ekskl. moms eller trække momsen ud af et beløb inkl. moms. Det er særlig praktisk, når I er flere der deler en regning og vil vide præcis, hvad hver person skylder, moms inkluderet. Her finder du beregneren, formlerne og de vigtigste regler samlet på ét sted.
Beregn moms her, tillæg eller træk moms fra på sekunder
Brug beregneren nedenfor til at skifte lynhurtigt mellem de to retninger: fra ekskl. til inkl. moms og omvendt.
Interaktiv beregner
Beregn moms
Indtast ét beløb. Vi viser ekskl. moms, moms (25 %) og inkl. moms.
kr.
Ekskl. moms
10.000,00 kr.
Moms (25 %)
2.500,00 kr.
Inkl. moms
12.500,00 kr.
Standardsats 25 % efter momsloven § 33. Se automatisk bogføring.
Payfriend foreslår konto og moms, når du bogfører.
Formlerne bag beregningen:
Tillæg moms (ekskl. til inkl.)
Pris ekskl. moms × 1,25Baglæns momsberegning (inkl. til ekskl.)
Pris inkl. moms ÷ 1,25Selve momsbeløbet (fra inkl.-pris)
Pris inkl. moms × 0,20
Konkret eksempel med delt regning
Tillæg moms: fra ekskl. til inkl. moms
Når du sætter en pris på en faktura, angiver du typisk prisen ekskl. moms og lader systemet beregne momsen ovenpå. Den danske momssats er 25 %, jf. momsloven §33.
| Pris ekskl. moms | Moms (25 %) | Pris inkl. moms |
|---|---|---|
| 400 kr. | 100 kr. | 500 kr. |
| 800 kr. | 200 kr. | 1.000 kr. |
| 2.000 kr. | 500 kr. | 2.500 kr. |
Huskereglen er enkel: gang med 1,25. Skal du kun vide momsbeløbet, ganger du prisen ekskl. moms med 0,25.
Med Payfriends faktureringsfunktion beregnes momsen automatisk, og fakturaen udstedes korrekt med både ekskl.- og inkl.-beløb.
Baglæns momsberegning: fra inkl. til ekskl. moms
Baglæns momsberegning bruges, når du kun kender slutprisen og skal finde ud af, hvad der er moms, og hvad der er selve varens pris. Det er fx relevant, når du modtager en kvittering og vil bogføre beløbene korrekt.
Formlen er: pris inkl. moms divideret med 1,25. Momsbeløbet alene finder du ved at gange inkl.-prisen med 0,20 (svarende til 1/5 af totalbeløbet).
Eksempel: En kvittering lyder på 1.250 kr. inkl. moms. Prisen ekskl. moms er 1.250 ÷ 1,25 = 1.000 kr. Momsen er 1.250 × 0,20 = 250 kr.
Har du mange kvitteringer at håndtere, kan automatisk bogføring spare dig for den manuelle udregning og sikre, at momsen lander rigtigt i regnskabet.
Hvad er moms, og hvem betaler den?
Moms (merværdiafgift) er en forbrugsafgift, som i praksis betales af den endelige forbruger. Virksomheder opkræver momsen på vegne af staten og afregner den til Skattestyrelsen. Afgiften udgør 25 % af afgiftsgrundlaget, jf. momsloven §33.
Virksomheder, der sælger momspligtige varer og ydelser, skal momsregistreres, når de samlede afgiftspligtige leverancer overstiger 50.000 kr. årligt, jf. momsloven §48. Ligger du under grænsen, er du fritaget for registrering og opkræver ikke moms.
Forskellen på moms og sales tax
Momsfradrag for virksomheder
Momsregistrerede virksomheder kan som udgangspunkt fratrække den moms (indgående afgift), de betaler på indkøb til brug i virksomheden. Det betyder, at du reelt kun afregner differencen mellem den moms, du har opkrævet fra kunderne (udgående afgift), og den moms, du selv har betalt til leverandørerne.
Fradragsretten gælder ikke for alle udgifter. Restaurationsbesøg og personbiler er klassiske eksempler på udgifter med begrænset eller ingen momsfradrag. Tjek altid Skattestyrelsens vejledning om momsfradrag for den konkrete udgiftstype.
Korrekt håndtering af bilag og kvitteringer er afgørende for at dokumentere din fradragsret.
Momsindberetning: hvornår og hvordan?
Hvornår du skal indberette moms afhænger af din virksomheds omsætning. Skattestyrelsen opdeler virksomheder i tre grupper baseret på de samlede afgiftspligtige leverancer, jf. momsloven §57:
| Omsætning (afgiftspligtige leverancer) | Afgiftsperiode | Indberetningsfrist |
|---|---|---|
| Over 50 mio. kr. årligt | Kalendermåned | Senest den 25. i måneden efter periodens udløb |
| Over 5 mio. kr., højst 50 mio. kr. | Kvartal | Senest den 1. i den tredje måned efter kvartalets udløb |
| Højst 5 mio. kr. | Halvår | Senest den 1. i den tredje måned efter halvårets udløb |
Indberetningen sker via Skattestyrelsens TastSelv Erhverv. Du angiver udgående og indgående afgift for perioden, og systemet beregner, om du skal betale eller have penge tilbage.
Sørg for, at din faktura- og bogføringspraksis er opdateret løbende, så du har tallene klar, når fristen nærmer sig.
FAQ
Ofte stillede spørgsmål
Hvad er 25 % moms på 800 kr.?
Svaret afhænger af, om 800 kr. er ekskl. eller inkl. moms. Er 800 kr. prisen ekskl. moms, er momsbeløbet 800 × 0,25 = 200 kr., og du betaler i alt 1.000 kr. inkl. moms. Er 800 kr. derimod inkl. moms, er momsbeløbet 800 × 0,20 = 160 kr., og prisen ekskl. moms er 640 kr. Den danske momssats er 25 % af afgiftsgrundlaget, jf. momsloven § 33.
Hvad er moms, og hvordan udregnes den?
Moms (merværdiafgift) er en forbrugsafgift, som virksomheder opkræver på vegne af staten og afregner til Skattestyrelsen. Afgiften udgør 25 % af afgiftsgrundlaget, jf. momsloven § 33. Du tillægger moms ved at gange prisen ekskl. moms med 1,25, og du trækker moms ud af en inkl.-pris ved at dividere med 1,25 eller finde selve momsbeløbet ved at gange inkl.-prisen med 0,20.
Hvad er momsindberetning, og hvornår skal du momsindberette?
Momsindberetning er den periodiske opgørelse, hvor du oplyser Skattestyrelsen om din udgående og indgående afgift for en given periode. Fristen afhænger af din omsætning, jf. momsloven § 57: har du afgiftspligtige leverancer på højst 5 mio. kr. årligt, indberetter du halvårligt; over 5 mio. kr. og højst 50 mio. kr. indberetter du kvartalsvist; og overstiger leverancerne 50 mio. kr., indberetter du månedligt senest den 25. i måneden efter periodens udløb. Indberetningen sker via Skattestyrelsens TastSelv Erhverv.
Hvornår skal en virksomhed momsregistreres?
Du skal momsregistrere din virksomhed, når de samlede afgiftspligtige leverancer overstiger 50.000 kr. årligt, jf. momsloven § 48. Ligger du under denne grænse, er du fritaget for registrering og opkræver ikke moms over for dine kunder. Anmeldelse til registrering skal ske senest 8 dage inden påbegyndelse af registreringspligtig virksomhed, jf. momsloven § 47.
Hvad er forskellen på moms og sales tax?
Dansk moms er en merværdiafgift på 25 %, jf. momsloven § 33, der beregnes og afregnes i hvert led af forsyningskæden, så virksomheder kun betaler afgift af den værdi, de selv tilføjer. Amerikansk sales tax opkræves derimod kun i det endelige salgsled og varierer fra stat til stat. De to systemer er ikke sammenlignelige, og du kan ikke anvende en udenlandsk sats i en dansk momsberegning.
I Payfriend
Det du lige har læst om, kan køre automatisk
Bilag ind. Bogføring foreslået. Bank afstemt. Du godkender det, der kræver dig.
